Des professionnels qui vous accompagnent

Les compétences internes du cabinet

Claude SCHERMULY
52 ans
Fondateur et actionnaire pricipal du cabinet depuis 2005
Diplomé "Expert en gestion de patrimoine"

Mélanie MATTOZZA
Actionnaire du cabinet
Office manager

Equipe pluridisciplinaire spécialisée
dans les domaines civils, juridiques et fiscaux
pour répondre à toutes les problématiques patrimoniales.

Les compétences externes du cabinet

Depuis plus de 15 ans nous avons développé des partenariats avec d'autres professionnels du chiffre et du droit
pour compléter si nécessaire nos préconisations et déploiements de solutions.

Experts-comptables, notaires, fiscalistes...
Membre de la CNCGP Chambre Nationale des Conseils en Gestion de Patrimoine
Membre FIDROIT

Actualités
Retraite : une semaine pour s'informer et estimer le montant de sa pension
09.06.2021
L'Assurance retraite et l'AGIRC-ARRCO organisent fin juin et en novembre les 7e et 8e "Rendez-vous de la retraite". Près de 80 000 rendez-vous individuels sont proposés aux actifs qui souhaitent faire le point sur leurs droits futurs.

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Actualités
Budget rectificatif pour 2021 : prime de pouvoir d’achat et soutien des dons au culte
07.06.2021
Le projet de budget rectificatif pour 2021 permet à nouveau aux entreprises qui le souhaitent de verser à leurs salariés d’ici au 31 mars 2022 une prime exceptionnelle exonérée de cotisations sociales et d’impôt sur le revenu, dans la limite de 1 000 € ou de 2 000 €.

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Actualités
Crédits immobiliers : stabilité des taux au niveau plancher
03.06.2021
Comme en avril, le taux moyen des crédits immobiliers octroyés aux particuliers s’établit à 1,07 %.

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Dossiers du mois
Vente d'un bien immobilier : comment se calcule la plus-value imposable ?
03.05.2021
La plus-values réalisée lors de la vente d'un bien immobilier est, sauf cas d'exonération, imposable à l'impôt sur le revenu à un taux proportionnel auquel s'ajoutent les prélèvements sociaux. Les étapes du calcul consistent à déterminer, dans un premier temps, la plus-value brute, puis la plus-value imposable.

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Dossiers du mois
Impôt sur le revenu : comment déclarer les personnes à charge et quelles sont les limites ?
20.04.2021
L’arrivée d’un nouveau-né, accueillir un parent sous votre toit, héberger encore un enfant majeur qui n’a pas encore acquis son autonomie matérielle et financière, autant de situations ou de changements qui vont avoir des conséquences sur le calcul de l’impôt sur le revenu et le montant d’autres impôts.

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Dossiers du mois
Le data mining, la nouvelle arme des contrôles fiscaux
17.03.2021
Dans sa lutte contre les fraudes, notamment en matière fiscale, l’administration a recours de plus en plus à l’extraction de connaissances à partir de données, connue sous le vocable anglais de « data mining ». Dans le prolongement du CFVR (pour « ciblage de la fraude et valorisation des requêtes ») mis en place en 2014, le fisc et les douanes vont désormais pouvoir investiguer et exploiter les données recueillies sur les réseaux sociaux et les plateformes en ligne de vente ou d’échanges de biens et de services. Menée sur 3 ans, l’expérimentation est toutefois encadrée et mise sous surveillance de la Cnil et du Conseil constitutionnel.

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Guides pratiques
Calculer la masse de partage
03.01.2020
Des donations ou legs ayant été consentis à des héritiers, il convient de savoir si le défunt avait l’intention d’accroître leur part de succession ou non. Le rapport permet de maintenir l’égalité entre les héritiers en tenant compte des avantages reçus par chacun.

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Guides pratiques
Présents d’usage et dons manuels
03.01.2020
Présents d’usage et dons manuels échappent, en tout ou partie, à la réglementation relative aux donations. Ces deux types de libéralités font ainsi exception au principe selon lequel les donations doivent être passées par-devant notaire.

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Guides pratiques
Fraction de succession disponible
03.01.2020
En présence d’enfants ou autres héritiers réservataires , seule une fraction de succession (la “quotité disponible”) peut être librement attribuée. Par opposition à la quotité disponible ordinaire, il existe une quotité disponible “spéciale entre époux”.

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